|
| |
Система безналичных расчетов ОАО Прогресс М и
разработка вариантов предложений по устранению
слабых мест и повышения ее эффективности
|
|
Расчеты в ОАО "Прогресс М" осуществляются безналично. В качестве платёжных средств векселя и казначейские обязательства не используются. Документально расчетные операции оформляются посредством платежных поручений, авансовых отчетов, приходных и расходных ордеров. По выдаче наличных Банком выдается чек.
По нашему мнению, для среднего по размерам предприятия приемлемо создавать программу учета и контроля дебиторской задолженности в Access.
В ОАО "Прогресс М", система управления расчетами и платежами была создана в Access. Этого оказалось вполне достаточно, чтобы контролировать дебиторскую задолженность. Очевидно, что, для того чтобы система работала, необходимо постоянно обновлять данные о платежах, произведенных отгрузках и т. д.
На текущий момент в ОАО "Прогресс М" учет расчетов и платежей осуществляется в Access и Excel. Данные выгружаются автоматически из «1С». Однако нужно сказать, что при достаточно большом количестве клиентов и ежедневно выписываемых накладных ресурсов Access недостаточно. Поэтому необходимо внедрение специализированной информационной системы. Но для обкатки системы управления расчетами и платежами до внедрения громоздких систем класса ERP нужно попробовать реализовать разработанные правила учета в Excel или Access.
При автоматизации управления расчетами и платежами до начала внедрения надо решить несколько вопросов.
Нужно определить, какая информация необходима менеджменту для контроля и анализа расчетов и платежей, а также постараться учесть планы изменения методов продаж (отгрузок) и условий предоставления отсрочки платежа. Кроме того, следует решить ряд технических вопросов, на основании которых специалисты компании, осуществляющей автоматизацию, смогут понять, какой производительностью должна обладать информационная система. К техническим вопросам могут быть отнесены:
- количество учетных операций в день;
- количество работников, задействованных в системе;
- требования к объемам архива данных;
- необходимость интеграции с другими используемыми в компании программными продуктами.
Практически в каждой информационной ERP-системе есть достаточный функционал для управления расчетами и платежами, и вопрос лишь в грамотной формализации требований и настройке. В процессе внедрения системы необходимо проанализировать все процессы, связанные с оплатой, отгрузкой и выставлением счетов, чтобы исключить возможность их осуществления без контроля лимитов и принятых регламентов управления расчетами и платежами.
Одно из основных требований, предъявляемых к информационной системе управления расчетами и платежами, — способность структурировать покупателей на группы по степени надежности. Для оценки надежности того или иного дебитора необходимо изучить статистические данные, характеризующие полноту и своевременность погашения задолженности в предыдущие периоды. Информационная система, при помощи которой осуществляется управления расчетами и платежами, должна позволять учитывать дату признания дебиторской задолженности, условия отгрузки по каждому контрагенту, а также срок исполнения обязательств. Современные информационные системы помимо перечисленного позволяют:
автоматически осуществлять рассылку писем с предупреждением о сроках платежа и информацией о том, какие меры будут применены к должнику при неисполнении обязательств в срок;
автоматически блокировать отгрузку, если превышен лимит или период просрочки исполнения обязательств по предыдущей поставке превысил допустимые значения;
на основании договорных условий начислять пени и штрафы;
оперативно обновлять данные о состоянии расчетных и платежных операций.
Для совершенствования осуществления безналичных расчетов рекомендуется внедрения системы "Электронный банк".
Система "Электронный банк" - предоставление Клиенту возможности проведения безналичных расчетов и иных операций с использованием электронных документов, в том числе электронных платежных документов, путем подготовки и отправки в Банк, а также получение из Банка пакетов электронных документов по открытым каналам связи.
Вся передаваемая по каналам связи информация шифруется и подписывается электронной подписью. В системе "Электронный банк" используются сертифицированные средства криптографической защиты информации.
Система помогает пользователю правильно заполнять поля документов и ведет архив переданных и полученных материалов. Кроме того, система "Электронный банк" оснащена справочной информацией.
При использовании ОАО "Прогресс М" системы "Электронный банк" списание средств будет происходить по электронной копии платежного документа.
Для использования в системы "Электронный банк" необходимо установить дополнительное оборудование и программное обеспечение, связав их со средствами автоматизации, обучить персонал, обеспечить требуемый уровень работоспособности техники, защиту цифровых подписей и т.д.
Похожие рефераты:
|
|
Дипломные работы 
